¿Qué es el Lavado de Activos y Cómo Prevenirlo?

¿Sabías que se estima que entre 800 mil millones y 2 billones de dólares se lavan al año a nivel global? Este dinero no solo financia delitos graves como el narcotráfico y la trata de personas, sino que puede poner en peligro la estabilidad de cualquier negocio —incluido el tuyo. El lavado de activos, también conocido como lavado de dinero o blanqueo de capitales, es el proceso mediante el cual se procura dar apariencia legítima a bienes o activos obtenidos de actividades ilícitas. Este delito afecta no solo a las economías locales, sino que también amenaza la seguridad financiera global.

Historia y Contexto

El término “lavado de dinero” se popularizó en el siglo XX, pero sus raíces son mucho más antiguas. Según el historiador Sterling Seagrave, hace más de 2000 años, los comerciantes en China ya lavaban sus ganancias para protegerse de gobiernos referidos como corruptos. Convertían sus bienes en activos transportables y los transferían a otras regiones, evitando así la confiscación o extorsión.

Más cerca en la historia, durante la Era de la Prohibición en Estados Unidos, organizaciones criminales como la mafia utilizaron negocios legales para ocultar las ganancias obtenidas del contrabando de alcohol. Este período es un claro ejemplo de cómo el lavado de dinero ha sido una herramienta clave para el crimen organizado.

Etapas del Lavado de Activos

El lavado de dinero se realiza típicamente en tres etapas clave:

1. Colocación: En esta fase, el dinero ilícito se introduce en el sistema financiero, ya sea mediante depósitos bancarios, compra de activos de alto valor o el uso de negocios con grandes volúmenes de efectivo (como casinos o restaurantes, por citar ejemplos).
2. Estratificación: Esta etapa procura separar el dinero sucio de su fuente (ilícita —por demás) a través de múltiples transacciones, de modo que, se oculte su verdadero origen. Estas transacciones pueden incluir transferencias bancarias, compraventa de vehículos de motor, uso de empresas ficticias y cuentas offshore, entre otros.
3. Integración: Finalmente, como resultado de las transacciones realizadas en la segunda fase, los fondos se reintroducen en la economía formal como ingresos aparentemente legítimos, muchas veces a través de bienes raíces, inversiones o negocios legales.

Métodos Comunes del Lavado de Activos

Entre los métodos más utilizados para lavar dinero destacan:

Legislación Internacional

Para combatir el lavado de dinero, existen marcos legales robustos a nivel mundial, diseñados para frenar este tipo de actividades:

• Organismos Internacionales: El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) establece normas globales y promueve la implementación de medidas legales y operativas para combatir el lavado de activos, siendo las principales “las 40 Recomendaciones del GAFI”, considerados los estándares internacionales más reconocidos para combatir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.
• Estados Unidos: La Ley Patriota (USA PATRIOT Act) impone estrictas obligaciones a las instituciones financieras para detectar y prevenir tanto el lavado de dinero como el financiamiento del terrorismo.
• Unión Europea: Las Directivas contra el Lavado de Dinero (AML Directives) requieren a los Estados miembros adoptar y aplicar medidas eficaces para combatir este delito.

Impacto Local

República Dominicana cuenta con un catálogo de instrumentos legislativos que abordan la prevención de lavado de activos, siendo la principal la Ley núm. 155-17 contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo.

Como derivado de esta, se emitió el Decreto 408-17 que versa sobre el Reglamento de Aplicación de esta Ley. En las distintas industrias identificadas como sujetos obligados (financieros y no financieros), se han puesto en vigor distintas normas, entre ellas:

• Las Normas Generales 01, 02, 03, 04 y 05 de 2018 emitidas por la Dirección General de Impuestos Internos;
• El Reglamento que regula la Prevención de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva en el Mercado de Valores Dominicano (R-CNMV-2018-12-MV);
• El Instructivo de Debida Diligencia de la Superintendencia de Bancos de la República Dominicana (Circular SB núm. 021/2022).

¿Cómo Prevenir el Lavado?

Está claro que el lavado de dinero tiene consecuencias devastadoras, tanto a nivel económico como social, pues, distorsiona los mercados financieros, reduce la confianza en las instituciones y puede desestabilizar economías completas, además de facilitar la corrupción, el crimen organizado y debilita la seguridad pública, erosionando la confianza en las instituciones de justicia, por tanto, es crucial prevenirlo. ¿Qué puedes hacer para prevenirlo? Aquí algunas estrategias clave:

• Debida Diligencia Efectiva: Si eres “sujeto obligado”, asegúrate de implementar políticas efectivas de debida diligencia para verificar la identidad de los clientes y monitorear sus transacciones. La debida diligencia no solo te protege legalmente, sino que también garantiza que los fondos que entran a tu negocio provienen de fuentes legítimas. Utilizar herramientas automatizadas para la verificación y monitoreo continuo, como ComplianceX, es esencial.
• Monitoreo de Transacciones: El uso de herramientas tecnológicas avanzadas que permitan identificar patrones de transacciones sospechosas es vital para cualquier empresa financiera. Hoy en día, es imprescindible contar con tecnología que no solo registre, sino que también analice en tiempo real las actividades de tus clientes.
• Capacitación y Cumplimiento: Un equipo bien capacitado es tu primera línea de defensa. Implementa programas de capacitación continua para que tus empleados estén al tanto de las señales de alerta y los procedimientos adecuados para reportar actividades sospechosas. Además, la creación de un departamento de cumplimiento fuerte garantiza que se cumplan todas las regulaciones. En Excelsior, impartimos mensualmente Masterclasses exclusivas para nuestra comunidad totalmente gratuitas. Únete aquí.

En fin, el lavado de dinero es una amenaza global que no puede ser ignorada. En un mundo donde el lavado de activos evoluciona constantemente, tu mejor defensa es ser proactivo. Cada sujeto obligado, sin importar su tamaño, debe estar preparado para prevenir este delito y proteger tanto su integridad como la del sistema financiero, económico y comercial en general. Implementar políticas de debida diligencia, utilizar herramientas tecnológicas avanzadas y capacitar continuamente a tu personal son pasos fundamentales para mantener a tu negocio fuera de riesgo.